溢价率高达1468.47%，又一上市公司跨界锂电装备

8月2日，深交所并购重组审核委员会审议通过华亚智能（003043）发行股份购买苏州冠鸿智能装备有限公司（简称“冠鸿智能”）51%股权的重组项目，交易金额4.06亿。

据了解，这是今年以来深交所主板上市公司首单过会的重大重组项目。

本次交易，华亚智能将通过发行股份及支付现金的方式向徐军、徐飞、蒯海波、刘世严4名交易对方购买其持有的冠鸿智能51%股权，从而成为冠鸿智能的控股股东。交易对价4.06亿元，其中现金支付1.22亿元，剩余资金将通过发行股份融资。

资料显示，华亚智能是华东地区的精密钣金制造商之一，专注于向国内外领先的高端设备制造商提供“小批量、多品种、工艺复杂、精密度高”的定制化精密金属制造服务，下游客户以半导体设备领域为核心，涵盖新能源及电力设备、医疗器械等其他领域。

冠鸿智能主要从事生产物流智能化方案的设计与优化，以及相关智能装备系统的研发、制造、集成和销售，客户已涵盖新能源电池及材料、光学材料等新兴产业领域。在新能源电池领域，客户有亿纬锂能、中创新航、蜂巢能源、孚能科技、正力新能、瑞浦能源、国轩高科等国内主要锂电池生产企业；在新能源材料、光学材料等领域，客户有江西铜业、杉金光电、中材锂膜、星源材质、韩国PNT、卓勤新材等知名企业。

根据《资产评估报告》，以2023年6月30日为评估基准日，冠鸿智能股东全部权益评估值为80600万元，较其所有者权益账面净资产增值75461.23万元，增值率为1468.47%。

本次交易完成后，冠鸿智能将成为华亚智能控股子公司。

图：重组报告书

华亚智能表示，通过此次并购，公司将有效融合冠鸿智能在智能装备系统领域产品、技术、人才等方面的优势，实现生产辅助智能装备系统在半导体设备制造领域的应用和拓展，同时将结合冠鸿智能在动力和储能电池等领域积累的客户资源，实现精密金属制造在前述应用领域的延伸，借助行业的发展契机提升公司业务规模。

根据重组报告书，截至2023年末，华亚智能的资产总额为15.31亿元，本次交易完成后，其资产总额将增加至27.31亿元，营业收入将从4.61亿元增加至8亿元，归母净利润将从8807.75万元增加至1.31亿元。