副总裁辞职！对外担保超282亿！锂电跨界新秀遭问询

锂电跨界新秀协鑫能科（002015）2022年年报收到深交所问询函一事迎来了新的进展。

 图：深交所

5月22日，深交所下发了《关于对协鑫能源科技股份有限公司2022年年报的问询函》，要求协鑫能科对年报显示的销售收入及毛利率大幅下滑、能否控制中金碳中和基金、跨界锂矿是否合理及必要、巨额担保远超净资产，以及使用权资产大减和在建工程大增等七大类问题作出相应说明。

6月6日，协鑫能科对深交所问询函进行了回复。

不过，值得注意的是，在回复问询函之前，协鑫能科副总裁兼董事会秘书沈强提交了辞职报告。

副总裁任期未满一年便辞职

6月2日晚，协鑫能科发布《关于高级管理人员辞职的公告》。公告显示，董事会于2023年5月31日收到沈强先生提交的书面辞职报告。沈强因个人原因，申请辞去公司副总裁兼董事会秘书的职务，辞职后不再担任公司其他任何职务。

据协鑫能科2022年年报，沈强1973年出生，曾任西安交通大学院党委秘书、团委书记，中纺投资发展股份有限公司证券投资部经理、证券事务代表、董事会办公室主任、总经理助理、董事会秘书，上海益胜投资有限公司法人兼总经理，现任协鑫智慧能源（苏州）有限公司副总经理，协鑫能科副总裁兼董事会秘书。

2022年8月31日，经过董事会聘任的方式，沈强担任协鑫能科董事会秘书兼任副总裁职务，原定任期是到2025年8月30日，而如今未满一年，加之其担任的董事会秘书一职应负责组织协调相关部门准备资料回复深交所发来的问询函，沈强便因个人原因辞职，此举背后难免令人生出遐想。

据悉，目前协鑫能科还在聘任新的董事会秘书，在新任董事会秘书到任前，暂由公司副董事长、联席总裁费智先生代行董事会秘书职责。

2022年跨界锂矿

资料显示，协鑫能科为协鑫集团旗下子公司，2019年5月在深交易所上市，主营业务为移动能源、清洁能源运营以及锂电资源材料。

其中，协鑫能科于2022年涉足锂电资源材料领域，并将该业务定位为重点业务之一。也是在这一年，与宁德时代之间的斯诺威矿业股权之争令协鑫能科在锂电领域名声大噪。但最终斯诺威矿业被宁德时代收入囊中。

当然协鑫能科也做了两手准备，在最终结果出炉之前赴非洲“锁矿”。2022年12月23日，协鑫能科全资子公司协鑫锂电与Zim-Thai Tantalum（Private）Limited公司签署了共同投资开发在津巴布韦EPO1780锂矿资源合同。同时还与海南远通新能源实业有限公司、南京纽链投资管理有限责任公司签订了锂辉石精矿长期供货协议。

锂盐方面，协鑫能科于去年8月宣布拟使用募集资金15.42亿元，在四川眉山投建3万吨电池级碳酸锂项目，该项目已取得相关批文手续。

上述布局锂矿资源事项，是深交所关注的重点之一。

深交所要求协鑫能科结合锂材料行业竞争格局及门槛，补充说明公司是否具备相应资质、专业技术人才及管理人才和技术储备、客户渠道，说明公司锂材料业务与主营业务的关联性与协同性。

同时深交所还要求公司说明锂矿、锂盐项目具体建设时间规划、投资进度、截至目前进展情况等问题；以及说明公司参与收购斯诺威债权、股权等投资相关问题。

协鑫能科对此回复称，整体而言，国内碳酸锂生产技术壁垒不高，市场竞争较为充分。公司将继续办理年产3万吨电池级碳酸锂项目土地使用权证、建设用地规划许可证等，预计将于2023年6月开工建设。

后续协鑫能科还拟自建生产基地生产正极材料，目前已完成技术及管理团队组建，正在规划建设生产基地。

此外，协鑫能科母公司协鑫集团已与宁德时代签署了《战略合作协议》；蜂巢能源、中创新航已向协鑫能科出具了确认函，”后续双方将正式签署包含框架合同条款的合作协议；旗下中金协鑫碳中和（绍兴）产业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“碳中和基金”）还投资了隔膜制造商厚生新能源和电池企业欣旺达。

协鑫能科表示，碳酸锂项目与公司移动能源业务、清洁能源业务具有很强的产业和业务关联

性，是公司主营业务稳定创新发展的重要上游资源保障；且可以稳定锂电池供应，降低采购成本，助力换电和储能业务发展。

在专业技术储备方面，协鑫能科回复称，公司在经典成熟的硫酸法生产电池级碳酸锂的工艺技术基础上，通过技术合作对传统硫酸法工艺进行了优化，形成了第四代工艺技术碳化热析法。对比传统工艺，公司优化后的工艺技术锂回收率从约85%提高到约89.5%、吨碳酸锂单位能耗从约2.4吨标煤下降到约2.0吨标煤、碳酸锂产品纯度从99.5%上升到99.9%、产品关键有害杂质磁性物质从120ppb降低到50ppb以下。

巨额对外担保已经构成严重违规

深交所问询函显示，2022年协鑫能科实际担保余额合计118.96亿元，占公司净资产的 115.11%，其中，为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额79.70亿元。

今年4月27日协鑫能科披露《关于2023年度对外担保额度预计的公告》显示，2023年度

拟为98家控股子公司提供261.95亿元担保额度，占净资产比例为253.47%，拟为5家合营或联营公司提供20.6亿元担保额度，占净资产比例为19.93%。

根据证监会、国资委2018年6月发布《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，其中提及上市公司对外担保应遵守以下规定：

1、上市公司不得为控股股东及本公司持股百分之五十以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；

2、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%；

3、不得直接或间接为资产负债率超过百分之七十的被担保对象提供债务担保；

4、上市公司对外担保须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应具有实际承担能力。

就此来看，协鑫能科去年和今年计划的对外担保已经明显违反了相关规定。但在年报和担保公告中，协鑫能科并未提及这一情况。

对此，深交所要求协鑫能科说明担保总额及预计担保额度远超净资产的原因及合理性，为高资产负债率公司提供大额担保的必要性，对比行业数据说明公司实际担保余额占净资产比例是否处于行业较高水平。同时交所还要求协鑫能科逐项说明担保事项对公司的影响，要求年审会计师核查并发表明确意见。

协鑫能科回复称，2023年预计担保额度相对较大，一方面是公司采取了相对保守地预计口径，其次实际担保也会视具体项目推进而定，具有一定不确定性。

截止2022年12月底，公司负债占归母净资产的比例为171.78%，低于行业平均水平，资产结构合理；担保金额占归母净资产的比例为115.11%，虽高于行业平均水平，但考虑到各家公司主体及股东的信用水平等差异因素，该比例仍处于合理水平。同时，公司被担保对象目前基本经营稳定，均资信状况良好，公司无履行担保义务的风险，整体风险可控。

此外，公司2020年至2022年年末担保金额占归母净资产的比例分别为174.20%，182.76%，115.11%，整体呈减小趋势。在公司持续稳健运营的基础上，该比例有望持续降低，整体风险将进一步降低。

总结

此次是协鑫能科连续3年收到年报问询函。

2022年，协鑫能科实现营收106.83亿元，同比下降5.7%；归母净利润6.8亿元，同比下降32.92%。

今年第一季度，协鑫能科实现营收28.55亿元，同比增长9.57%；归母净利润3.25亿元，同比增长91.07%。且已出售5家控参股热电项目公司的部分股权，并增资算力公司，斥资50亿协布局能源算力赛道，未来计划构建“电+储+算”一体化服务。

截至6月6日收盘，协鑫能科报14.41元，下降3.48%，总市值233.92亿元。